Бюджет

«Бюджет» позволяет спрогнозировать состояние предприятия на установленный пользователем период, провести сравнительный анализ запланированных и фактически полученных результатов, выяснив при этом причину отклонений, для дальнейшей коррекции деятельности предприятия.

Бюджетирование необходимо для получения ясных целей предприятия, представления о потребности в текущих ресурсах и величине будущих. Программа позволит решить эти вопросы, а используя анализ отклонений, наладить работу планово - экономических служб и предприятия в целом.

Программа по бюджетированию позволяет на основе вводимых пользователем плановых и фактических показателей хозяйственной деятельности, выраженных в денежном и натуральном выражении получить промежуточные и конечные плановые и фактические бюджетные формы:

Промежуточные бюджетные формы:

* Бюджет продаж;
* Бюджет производства;
* Бюджет производственных запасов;
* Бюджет прямых затрат на материалы;
* Бюджет общепроизводственных расходов;
* Бюджет коммерческих расходов;
* Бюджет управленческих расходов;
* Бюджет коммерческих расходов;
* и другие... (более подробные данные можно найти в руководстве пользователя).

Конечные бюджетные формы:

* Профицит (дефицит) доходов;
* Профицит (дефицит) денежных средств;
* Отчет о прибылях и убытках;
* Отчет о движении денежных средств.

Аналитические таблицы:

* Расчет точки безубыточности;
* Расчет чистой приведенной стоимости (чистого дисконтированного дохода, NPV), как по всей, так и по основной деятельности.

Программа оснащена перечнем возможностей и сервисов, среди которых:

* возможность автоматического сведения в один неограниченного количества бюджетов подразделений;
* возможность перехода по всем таблицам и графикам программы;
* возможность защиты ячеек от нежелательных изменений;
* возможность составления отчета;
* выбор учета затрат на прямую заработную плату: с учетом, либо без учета тарифов;
* удобные, наглядные и функциональные графики;
* анализ изменений как в абсолютном, так и в относительном выражении;
* выбор базы распределения общепроизводственных расходов и т.д.

Структура программы

Программный продукт "Бюджет" выполнен в виде 2-х книг MS Excel:

1. Подразделение.xls
2. Сводный Бюджет.xls

Файл Подразделение предназначен для занесения и анализа структурных подразделений организации, либо ее дочерних компаний.

Файл Сводный Бюджет предназначен для сведения файлов подразделений в один и общего анализа развития компании.

И немного о разработке программы Бюджет:

Программа была подготовлена с учетом опыта и рекомендаций российских и зарубежных компаний, с учетом основополагающих методик и опыта разработчков

При работе над системой, были изучены аналогичные программы, учтены их достоинства и недостатки.